Transferencia al morir (TOD)

¿Qué es la transferencia en caso de muerte?

La designación de transferencia en caso de muerte permite a los beneficiarios recibir activos en el momento de la muerte de la persona sin pasar por una sucesión. Esta designación también permite que el titular de la cuenta o el propietario del valor especifique el porcentaje de activos que recibe cada beneficiario designado, lo que ayuda al albacea a distribuir los activos de la persona después de la muerte. Con el registro TOD, los beneficiarios nombrados no tienen acceso ni control sobre los activos de una persona mientras la persona esté viva.

Conclusiones clave

  • La transferencia en caso de muerte se aplica a ciertos activos que tienen un beneficiario designado.
  • Los beneficiarios (o un cónyuge) reciben los activos sin tener que pasar por una sucesión.
  • Los beneficiarios del TOD no tienen acceso a los activos antes de la muerte del propietario.
  • Para iniciar un DOT, la corredora debe recibir los documentos apropiados para verificar que los activos se puedan transferir.

Comprensión de la transferencia en caso de muerte (TOD)

Es importante que los beneficiarios conozcan los activos que heredarán para que puedan prepararse en consecuencia con anticipación.

Las cuentas de jubilación individuales, 401 (k) y otras cuentas de jubilación son TOD. Una persona soltera puede elegir a cualquier persona como beneficiario, pero el cónyuge de una persona casada puede tener derechos sobre una parte o la totalidad de una cuenta de jubilación al fallecer. Un cónyuge sobreviviente tiene más opciones para retirar dinero que otros beneficiarios. El beneficiario designado puede reclamar el dinero directamente al custodio de la cuenta.

La Ley de Registro de Valores de Transferencia Uniforme por Muerte permite a los propietarios nombrar beneficiarios para sus acciones, bonos o cuentas de corretaje. El proceso es similar a una cuenta bancaria pagadera al fallecimiento. Cuando el titular de la cuenta se registra con un corredor de bolsa o un banco, el inversor toma posesión. A continuación, pueden nombrar a los beneficiarios y las asignaciones porcentuales en el formulario de beneficiarios proporcionado por el corredor o el banco.

Proceso de transferencia al fallecimiento (TOD) para empresas de corretaje

Después de recibir la notificación del fallecimiento del titular de la cuenta, la firma de corretaje solicita un certificado de defunción, una carta de nombramiento vigente de la corte, un poder notarial, una declaración jurada de domicilio u otros documentos como prueba del fallecimiento. Los documentos requeridos dependen del tipo de cuenta, como una cuenta única o conjunta, si uno o ambos titulares de la cuenta han fallecido y si la cuenta es una cuenta fiduciaria y el fideicomisario o el otorgante ha fallecido.

Las empresas pueden rechazar documentos por las siguientes razones:

  • Si no están firmados en la capacidad apropiada, como por el albacea, sobreviviente o fideicomisario
  • Si los formularios se completan incorrectamente, como transponiendo números de certificado
  • Si la información ha sido alterada
  • Si los documentos están desactualizados o falta el sello judicial necesario

Por estas razones, una persona debe prestar mucha atención al completar y enviar formularios.

Transferencia en caso de muerte: nuevas cuentas

En la mayoría de los casos, se abre una nueva cuenta para el beneficiario y se transfieren los valores de la persona fallecida. Por lo general, no se puede comprar, vender, transferir la cuenta a otra empresa u otras actividades hasta que la cuenta esté abierta y se haya establecido la autoridad legal.

Abrir una nueva cuenta implica completar una solicitud y hacer que el beneficiario proporcione la información personal requerida. Los corredores utilizan la información para conocer al titular de la cuenta (beneficiario), satisfacer sus necesidades financieras y cumplir con las obligaciones legales y reglamentarias.

Ejemplo de transferencia en caso de muerte (TOD)

Una persona fallece dejando $ 50,000 en una cuenta bancaria y $ 200,000 en una cuenta de jubilación.

Al configurar estas cuentas, el propietario podría presentar un formulario de beneficiario, estipulando a quién se deben transferir los activos en caso de fallecimiento y en qué porcentajes. El formulario de beneficiario puede ser actualizado en cualquier momento por el titular de la cuenta.

Si el propietario de la cuenta está casado, es probable que la cuenta se transfiera al cónyuge, incluso si se nombran otros beneficiarios. Sin embargo, estas leyes pueden variar según el estado. Si el titular de la cuenta no está casado, los activos se transferirán automáticamente a los beneficiarios nombrados, suponiendo que se presente toda la documentación adecuada para demostrar que el titular ha fallecido.

Suponga que el propietario de la cuenta no está casado. Dejan el 50% de su cuenta bancaria a su hijo (nombrado) y el 50% a su hija (nombrada). Tras la muerte, y después de que se haya presentado la documentación correspondiente, la mitad del saldo de la cuenta bancaria se transferirá al hijo y la otra mitad a la hija.

Suponga que para la cuenta de jubilación, el propietario especificó que el 30% va para el hijo (nombrado), el 30% para la hija (nombrada) y el 40% para un nieto nombrado. Al fallecer, los porcentajes se multiplican por el saldo de la cuenta y ese monto se transfiere a los respectivos beneficiarios.