Lo que sucede con una anualidad después de la muerte del propietario depende del tipo de anualidad y su plan de pago. Hay varios tipos de planes de pago de anualidades. Con algunas anualidades, los pagos terminan con la muerte del propietario de la anualidad, llamado el «beneficiario de la anualidad», mientras que otras estipulan que los pagos se realizarán a un cónyuge u otro beneficiario de la anualidad durante años posteriores.
El comprador de la anualidad toma las decisiones sobre estas opciones en el momento en que se redacta el contrato. Las opciones que elige el beneficiario afectan la cantidad del pago.
Conclusiones clave
- Lo que sucede con el dinero de una anualidad después de la muerte del propietario depende del tipo de anualidad y sus disposiciones específicas.
- Algunas anualidades suspenden los pagos cuando el propietario muere, mientras que otras continúan pagando a un cónyuge u otro beneficiario.
- El beneficiario decide sobre las disposiciones en el momento en que se redacta el contrato.
Tipos de anualidades y planes de pago
Si una anualidad es una anualidad de período fijo, una anualidad vitalicia o alguna variación determinará lo que sucede cuando muere su propietario. Estas son las dos opciones principales, junto con un tipo híbrido que combina algunas de las características de ambas.
Anualidad de período fijo
Una anualidad de período fijo, o de período cierto, garantiza los pagos al beneficiario durante un período de tiempo determinado. Algunas opciones comunes son 10, 15 o 20 años. (En una anualidad de monto fijo, por el contrario, el beneficiario elige un monto a pagar cada mes de por vida o hasta que se agoten los beneficios).
Si el beneficiario fallece antes de que comiencen los pagos, algunos planes prevén que los beneficios restantes se paguen a un beneficiario designado por el beneficiario. Esta función se aplica si aún no ha transcurrido el período completo o si queda un saldo en la cuenta en el momento del fallecimiento, según el plan.
Sin embargo, si el beneficiario sobrevive el período fijo o agota la cuenta antes de la muerte, no se garantizan más pagos a menos que el plan prevea la continuación de los beneficios. En ese caso, los pagos se seguirán pagando al beneficiario hasta que transcurra el período predeterminado o el saldo de la cuenta llegue a cero.
Renta vitalicia
Otro tipo común de anualidad es la anualidad vitalicia, que garantiza los pagos mientras viva el beneficiario. Los pagos se basan en una serie de factores que incluyen la edad del beneficiario, las tasas de interés vigentes y el saldo de la cuenta. Cuanto más tiempo se espera que viva el beneficiario, menores serán los pagos mensuales. Sin embargo, los pagos están garantizados sin importar cuánto tiempo viva el beneficiario.
Sin embargo, si la anualidad aún se encuentra en la fase de acumulación en el momento de la muerte del beneficiario, lo que significa que los pagos no han comenzado, muchos planes brindan un beneficio por muerte de la anualidad al beneficiario. Por lo general, este pago de suma global es el mayor entre el saldo de la cuenta o el total de todas las primas pagadas, aunque algunos planes ofrecen opciones adicionales.
Si la anualidad está estructurada como una anualidad vitalicia conjunta, garantiza los pagos tanto durante la vida del beneficiario como del cónyuge de esa persona. Tras la muerte de uno de los cónyuges, el sobreviviente seguirá recibiendo pagos de por vida. Esos pagos, o pagos conjuntos de por vida, pueden ser la misma cantidad que el beneficiario recibió durante su vida o una cantidad reducida, dependiendo de las elecciones que el beneficiario tomó al inicio del contrato.
Si ambos cónyuges mueren antes de tiempo, algunas anualidades prevén que un tercer beneficiario reciba los pagos.
Una renta vitalicia conjunta proporciona ingresos de por vida tanto para el beneficiario como para el cónyuge sobreviviente.
Vida con anualidad de período determinado
Otra variación más, la vida con anualidad de período determinado, o anualidad de período cierto más renta vitalicia, combina las características de las anualidades de período fijo y vitalicias. Con este tipo de plan, el beneficiario tiene garantizado el pago de por vida, pero también puede elegir un período fijo de pago garantizado.
Por ejemplo, una anualidad vitalicia más un período determinado con un período elegido de 10 años paga al beneficiario de por vida. Sin embargo, si esa persona muere dentro de los primeros 10 años de cobrar los beneficios, el contrato garantiza los pagos al beneficiario de la persona por el resto del período.
Este tipo de plan brinda a los beneficiarios la seguridad de ingresos de por vida, además de una garantía de que sus herederos no saldrán perdiendo por completo si mueren demasiado pronto.
The Advisor Insight
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas
Las anualidades tienen dos etapas diferentes: acumulación y distribución. Durante la acumulación, usted coloca dinero en el contrato de anualidad con la intención de aumentarlo con el tiempo. Si muere durante este tiempo, la riqueza acumulada irá a sus beneficiarios designados si no hay un fideicomiso involucrado para dictar cómo se debe asignar el dinero.
La fase de distribución ocurre cuando desea sacar flujos de efectivo de la anualidad mientras está vivo, lo que significa que ha anualizado los activos a cambio de un flujo de ingresos. Esta es una decisión irrevocable.
Los dos más comunes son los ingresos de por vida o los ingresos conjuntos de por vida. Esto significa que cuando la persona muere, o el último fallece con un ingreso conjunto de por vida, todos los ingresos se detienen y el contrato expira.
