¿Puedo usar acciones en lugar de efectivo para financiar mi cuenta IRA Roth?

Una cuenta IRA Roth puede ser una excelente manera de guardar dinero para sus años de jubilación. Al igual que su primo IRA tradicional, este tipo de cuenta de ahorros permite que sus inversiones crezcan libres de impuestos. Sin embargo, también le permite retirar sus contribuciones libres de impuestos en cualquier momento.

Debe realizar contribuciones periódicas a su cuenta de jubilación individual (IRA) Roth en efectivo o con cheque. No se permite la contribución de valores, aunque la única excepción es a través de una renovación si se distribuyó el mismo valor.

Conclusiones clave

  • Puede hacer contribuciones regulares a su cuenta IRA Roth en efectivo o cheque, pero generalmente no puede aportar valores.
  • Los retiros de una cuenta Roth IRA están libres de impuestos y se pueden realizar en cualquier momento.
  • Las contribuciones solo pueden provenir de ingresos del trabajo, como comisiones, propinas, ingresos comerciales e ingresos agrícolas.
  • No hay límite de edad o límite para contribuir.
  • El IRS impone umbrales de ingresos para participar en las cuentas Roth IRA.

Ventajas de una cuenta IRA Roth

Como se indicó anteriormente, puede realizar retiros de sus contribuciones Roth IRA de forma libre de impuestos en cualquier momento. Las cuentas IRA Roth también permiten retiros libres de impuestos de ganancias sobre contribuciones después de un período de retención de cinco años bajo ciertas condiciones. Esas condiciones incluyen llegar a la edad de 59½ años, estar discapacitado o usar los fondos para gastos de compra de vivienda por primera vez.

Por supuesto, al igual que otros planes de jubilación con ventajas fiscales, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) tiene reglas específicas con respecto a las cuentas IRA Roth. La publicación 590-A del IRS proporciona información detallada sobre los límites de contribución, los límites de ingresos y cómo puede retirar su dinero.

¿Soy elegible para contribuir a un Roth?

El requisito principal para contribuir a una cuenta IRA Roth es tener ingresos del trabajo. Los ingresos elegibles se obtienen de dos maneras. Primero, puede trabajar para otra persona que le pague. Eso incluye comisiones, propinas, bonificaciones y beneficios complementarios sujetos a impuestos. La segunda forma es administrar su propio negocio o granja.

No hay límite de edad o límite para realizar contribuciones Roth IRA. Por ejemplo, un adolescente con un trabajo de verano puede establecer y financiar una cuenta Roth (podría tener que ser una cuenta de custodia si es menor de edad). En el extremo opuesto del espectro, una persona empleada de 70 años puede seguir contribuyendo a una cuenta IRA Roth.

A diferencia de una IRA tradicional, el hecho de que participe en un plan de jubilación calificado no influye en su elegibilidad para realizar contribuciones Roth IRA. Entonces, si tiene el dinero, puede contribuir a un plan 401 (k) en el trabajo y luego contribuir a su propia cuenta Roth IRA.

La elegibilidad para contribuir a una cuenta IRA Roth también depende de sus ingresos generales. El IRS establece límites de ingresos que restringen los ingresos altos. Los límites se basan en su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) y su estado de declaración de impuestos. MAGI se calcula tomando el ingreso bruto ajustado (AGI) de su declaración de impuestos y agregando deducciones para cosas como intereses de préstamos estudiantiles, impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y gastos de educación superior.

Otros tipos de ingresos que se tratan como ingresos del trabajo a los efectos de las contribuciones Roth IRA incluyen el pago por combate no tributable, el pago diferencial militar, la pensión alimenticia gravada y los beneficios por discapacidad.

Lo que no puedes contribuir

Como se indicó anteriormente, solo puede contribuir con los ingresos del trabajo a una cuenta IRA Roth. Esto significa que cualquier dinero que gane que no se encuentre en estas categorías no se puede aplicar a su cuenta Roth IRA. Según el IRS, cualquier tipo de ingreso de inversión proveniente de valores, propiedades de alquiler u otros activos cuenta como ingreso no devengado, por lo que no se puede contribuir a una cuenta IRA Roth.

Otros tipos comunes de ingresos que no cuentan incluyen:

  • Pensión alimenticia (no tributable)
  • Manutención de los hijos
  • Beneficios de jubilación del Seguro Social
  • Beneficios de desempleado
  • Salarios devengados por los reclusos de instituciones penales

Límites de contribución

En general, puede contribuir con la cantidad total si su MAGI está por debajo de cierta cantidad. El límite de contribución para 2021 y 2022 es de $ 6,000, o $ 7,000 si tiene 50 años o más. Si su MAGI está en el rango de eliminación gradual de Roth IRA, puede hacer una contribución parcial. No puede contribuir en absoluto si su MAGI excede los límites.

Advisor Insight

Ali Hashemian, MBA, CFP®
Cinético financiero Los Ángeles, California

Debe usar efectivo o cheques para financiar su contribución Roth IRA para el año. La racionalización de esto es el simple hecho de que las ganancias no realizadas en las acciones en las que invirtió deben realizarse en algún momento en una cuenta no calificada. Esta es la razón principal y la principal ventaja para financiar una cuenta IRA Roth: evitar el impuesto a las ganancias de capital que, de lo contrario, tendría que realizarse en algún momento en el futuro.

Por esta razón, es posible que desee considerar vender acciones cuyo valor ha disminuido y darse cuenta de las pérdidas, ya que esto puede servir como una ventaja fiscal. Al mismo tiempo, considere la posibilidad de asignar acciones muy apreciadas para cosas como contribuciones caritativas o fideicomisos caritativos restantes. Hacerlo le ayudará a reducir sus impuestos.

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