No hay límite para la cantidad de cuentas individuales de jubilación (IRA) que puede establecer. Pero aún estará sujeto a sus límites de contribución máxima anual, por lo que no puede simplemente maximizar cada cuenta que tiene.
En otras palabras, si tienes dos cuentas IRA, puedes aportar la cantidad máxima entre las dos. En 2021 y 2022, puede contribuir con un máximo de $ 6,000 por año a una IRA. Si tuviera dos cuentas IRA, por ejemplo, podría dividir los $ 6,000 y depositar $ 3,000 en cada cuenta, pero no más de $ 6,000 combinados.
Además, también debe tener una compensación elegible, que incluye sueldos, salario o ingresos de trabajo por cuenta propia para cualquier año que contribuya. Eso deja fuera los ingresos de cosas como pensiones, anualidades, intereses, dividendos y alquileres.
Conclusiones clave:
- No hay límite para la cantidad de cuentas de jubilación individuales tradicionales, o IRA, que puede establecer.
- Sin embargo, si establece varias cuentas IRA, no puede contribuir más que los límites de contribución en todas sus cuentas en un año determinado.
- Si su cónyuge tiene ingresos escasos o nulos, puede contribuir en su nombre, lo que puede duplicar la cantidad ahorrada para la jubilación.
- Cada cuenta puede tener tarifas asociadas que afecten los rendimientos de las cuentas en general.
Comprensión de las cuentas IRA
Ha habido cambios en las cuentas IRA en los últimos años. En diciembre de 2019, entró en vigencia la Ley de Configuración de Todas las Comunidades para el Mejoramiento de la Jubilación (SECURE). La Ley SECURE eliminó la edad máxima para las contribuciones IRA tradicionales, que anteriormente tenía un límite de 70 años y medio.
Una IRA Roth también se puede establecer a cualquier edad, siempre que tenga una compensación elegible y cumpla con los requisitos de ingresos. Una IRA Roth no proporciona una deducción de impuestos en los años en que se hacen las contribuciones, pero permite retiros libres de impuestos durante la jubilación siempre que la persona sea mayor de 59½ años y la cuenta haya estado abierta por más de cinco años.
Por el contrario, una cuenta IRA tradicional proporciona una deducción de impuestos en los años en que se realizan las contribuciones, pero los retiros en la jubilación se gravan a la tasa del impuesto sobre la renta del jubilado en el año de la distribución.
Límites de contribución de IRA
Tenga en cuenta que independientemente de la cantidad de cuentas IRA que mantenga, aún no puede contribuir en total más que los límites de contribución anual. Para 2021 y 2022, se le permite contribuir con el 100% de su compensación hasta $ 6,000 por año a una IRA. Si tiene 50 años o más, puede aportar $ 1,000 adicionales como contribución para ponerse al día por un total de $ 7,000 por año.
Todas las contribuciones regulares a la IRA deben hacerse en efectivo (que incluye cheques), no en valores. Puede dividir la contribución permitida entre sus cuentas IRA o aportar el monto total a una cuenta IRA.
Limitaciones de ingresos de Roth
La Roth IRA tiene limitaciones de ingresos, lo que significa que si gana por encima del límite, no podrá contribuir a una Roth, o sus contribuciones podrían eliminarse gradualmente o limitarse. El rango de eliminación de ingresos también depende de su estado civil para efectos de la declaración de impuestos.
Para el año fiscal 2021, si presenta la declaración de impuestos como soltero, no podría contribuir a una cuenta IRA Roth si ganó más de $ 140 000 ($ 144 000 para 2022). El rango de eliminación de ingresos para las contribuciones de 2021 fue de $ 125,000 a $ 140,000 ($ 129,000 a $ 144,000 para 2022).
Para las parejas casadas que presentan una declaración de impuestos conjunta, el máximo que podía contribuir a una Roth en 2021 era de $ 208,000 ($ 214,000 en 2022). El rango de eliminación de ingresos de 2021 es de $ 198 000 a $ 208 000 ($ 204 000 a $ 214 000).
Contribuciones conyugales
Si su cónyuge tiene ingresos escasos o nulos, se le permite hacer contribuciones en su nombre, comúnmente conocidas como contribuciones IRA del cónyuge. Se aplican las mismas reglas que para las contribuciones IRA tradicionales. Su cónyuge tendrá su propia cuenta IRA ya que no se permite que las cuentas IRA se mantengan juntas. Esto permite que una familia duplique la cantidad de dinero reservada para la jubilación.
Estos son los requisitos para abrir una cuenta de cónyuge:
- Debe estar casado y presentar una declaración de impuestos conjunta.
- Debe tener una compensación elegible para realizar contribuciones.
- La contribución total tanto para usted como para su cónyuge no puede ser mayor que su compensación tributable declarada en su declaración de impuestos conjunta.
Consideraciones Especiales
Si decide establecer varias IRA, recuerde que pueden aplicarse tarifas de mantenimiento anuales a cada IRA. Estas tarifas pueden promediar entre $ 50 y $ 100 por año. Las tarifas pueden afectar sus devoluciones, por lo que es importante conocer todas las tarifas de su cuenta de jubilación.
