Si puede o no abrir una cuenta de jubilación individual (IRA) depende de varios factores, y la edad es solo uno de ellos. Aquí hay un vistazo rápido a las principales reglas que rigen los dos tipos de IRA: tradicional y Roth.
Conclusiones clave
- No hay restricción de edad para las contribuciones a las cuentas IRA Roth.
- Ahora puede hacer contribuciones a las cuentas IRA tradicionales más allá del límite de edad anterior de 70 años y medio, gracias a la Ley SECURE.
- No hay restricción de edad para abrir una cuenta IRA tradicional nueva siempre que la financie mediante una transferencia o transferencia desde una cuenta de jubilación elegible.
Tipos de IRA
Una cuenta IRA tradicional permite a los inversores realizar contribuciones o depósitos, y usted recibe una deducción fiscal equivalente al monto de la contribución en el año fiscal en el que la realizó. A cambio, paga impuestos sobre la renta sobre sus retiros o distribuciones durante la jubilación.
Una Roth IRA no proporciona una deducción de impuestos por contribuciones. Sin embargo, cualquier dinero retirado después de los 59½ años está libre de impuestos, lo que significa que no se aplican impuestos sobre la renta a esos montos retirados.
Tiene 15 meses para hacer sus contribuciones de participante para cualquier año en particular, generalmente del 1 de enero al 15 de abril del año siguiente, y el IRS le permite invertir su dinero en una amplia gama de inversiones, incluidas acciones, bonos y fondos que contienen una canasta de valores, como fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa (ETF).
Sin embargo, existen ciertas reglas y restricciones, incluidos los límites de contribución, la edad y los requisitos de ingresos.
Su edad
Empecemos por la edad. Para las cuentas IRA Roth, es simple: no hay restricción de edad. Para las IRA tradicionales, no hay restricción de edad si está estableciendo una nueva IRA a la que transferirá o transferirá activos de otra IRA o plan de jubilación elegible, como un plan calificado o una cuenta 403 (b) o 457 (b). .
Además, no existen restricciones de edad para las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales como resultado de que el Congreso de los EE. UU. Aprobó la Ley SECURE en 2019.Anteriormente, las personas solo podían hacer contribuciones si no habían cumplido 70 años y medio en el año en que hicieron esa primera contribución.
En resumen, si tiene más de 70 años y medio, ahora puede contribuir a una cuenta IRA tradicional más allá de esa edad siempre que esté trabajando.
Límites de contribución
La cantidad máxima que puede contribuir, o límite de contribución, a una cuenta IRA tradicional o Roth para el año fiscal 2020 y el año fiscal 2021 es de $ 7,000 cada uno si tiene más de 50 años: $ 6,000 más una contribución de recuperación de $ 1,000 cada uno año.
Ingreso
Para ambos tipos de IRA, debe tener ingresos del trabajo o lo que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) llama «compensación imponible» para contribuir. Eso incluye sueldos y salarios, comisiones, ingresos de trabajo por cuenta propia, pensión alimenticia y manutención separada y pago por combate no tributable.
Lo que no cuenta son las ganancias y ganancias de la propiedad, los ingresos por intereses y dividendos, los ingresos por pensiones o anualidades, la compensación diferida, los ingresos de ciertas sociedades y “cualquier monto que excluya de los ingresos.
Si gana menos de $ 7,000, solo puede contribuir tanto como gane. En el caso de una cuenta IRA Roth, su estado civil para efectos de la declaración de impuestos y un ingreso alto también pueden reducir su contribución.
Deducción de impuestos
La deducción de impuestos por contribuciones a cuentas IRA tradicionales puede variar, dependiendo de ciertas condiciones. Si un plan de jubilación en el trabajo lo cubre a usted oa su cónyuge, es posible que no se le permita deducir parte o la totalidad de su contribución de sus impuestos. Sin embargo, sus ingresos son un factor determinante clave, así como su estado civil para efectos de la declaración de impuestos, como casado que presenta una declaración conjunta, soltero, viuda o casado que presenta una declaración por separado.
Sin embargo, si usted y su cónyuge no están cubiertos por un plan en el trabajo y su estado civil para efectos de la declaración de impuestos es soltero, casado que presenta una declaración conjunta o por separado, puede tomar la deducción de impuestos completa independientemente de sus ingresos.
La línea de fondo
Si no es elegible para hacer una contribución de participante a una IRA tradicional, hable con su profesional de impuestos sobre cómo hacer una contribución a una IRA Roth. Pueden ayudarlo a determinar si esta alternativa se adapta a su perfil financiero.
