¿Qué es 5 por 5 de potencia?
Una cláusula de poder de 5 por 5 en un documento de fideicomiso le da al beneficiario el derecho de retirar $ 5,000 o el 5% del valor justo de mercado de la cuenta de fideicomiso por año, lo que sea mayor. Esto se suma al beneficio de pago de ingresos regulares del fideicomiso.
La cláusula tiene como objetivo garantizar al beneficiario una distribución mínima en dólares en los años en los que los activos invertidos para el fideicomiso disminuyen.
- Un fideicomiso se establece en un testamento con el fin de proporcionar un ingreso anual regular a uno o más beneficiarios de los activos del patrimonio.
- Una cláusula de poder de 5 por 5 en un fideicomiso permite a los beneficiarios acceder a una cantidad adicional cada año si es necesario.
- El monto es el mayor entre $ 5,000 o el 5% de los activos patrimoniales.
Entender el poder de cinco por cinco en un fideicomiso
Un fideicomiso es una alternativa a una herencia a tanto alzado. En lugar de desear una gran cantidad de dinero sin condiciones, una persona adinerada puede depositar el dinero en un fideicomiso. Luego, el dinero se invierte y los herederos reciben una cantidad predeterminada de dinero anualmente, generalmente un porcentaje del valor del fideicomiso.
El fideicomiso puede estar diseñado para proteger los intereses de los hijos menores, herederos enfermos o descendientes que el beneficiario, con razón o sin ella, no considera capaces de manejar una fortuna con prudencia.
La cláusula 5 por 5 puede incluirse para dar a los herederos acceso a una cantidad adicional de dinero anualmente sin darles la posibilidad de diezmar el valor de la herencia. Es particularmente útil si el pago anual se queda corto debido a una disminución en las inversiones mantenidas en el fideicomiso.
Atar el dinero
No es raro que las personas adineradas pongan límites al dinero que dejan a sus herederos. Entre las formas en que las personas de alto patrimonio neto protegen su dinero, incluso después de las muertes:
- Las cláusulas de derroche protegen el dinero que se mantiene en el fideicomiso de los acreedores que buscan el pago de los beneficiarios del fideicomiso.
- Los mínimos de edad especificados en un fideicomiso retrasan los pagos hasta que los beneficiarios alcanzan cierta edad, generalmente 25.
- Una cláusula puede prohibir al beneficiario vender intereses en el fideicomiso para recaudar efectivo.
- Una cláusula de «no competencia» puede desheredar a cualquier beneficiario que impugne los términos del fideicomiso.
The Advisor Insight
Adam Harding, CFP®
Adam C. Harding, CFP® Inversiones y planificación financiera, Scottsdale, AZ
La razón principal por la que las personas crean un fideicomiso es para establecer instrucciones detalladas para la entrega de sus activos después de que hayan pasado y no puedan dirigir los activos por sí mismos. Cuando un testamento puede instruir una entrega única de activos, la estructura de un fideicomiso puede proporcionar una guía continua.
El “poder 5 por 5” es simplemente una forma de proporcionar algunos parámetros sobre el acceso que tiene un beneficiario a los fondos de un fideicomiso. Básicamente significa que en cada año calendario, tienen acceso a $ 5,000 o al 5% de los activos del fideicomiso, lo que sea mayor.
Entonces, si el fideicomiso tiene $ 10,000, un beneficiario puede retirar $ 5,000 aunque este sea el 50% del corpus del fideicomiso. Por el contrario, si el fideicomiso tiene $ 10 millones, pueden retirar $ 500,000 bajo este acuerdo.
