¿Por qué Panamá es considerado un paraíso fiscal?

Un paraíso fiscal es simplemente un país que ofrece a las personas o empresas una obligación tributaria reducida o muy reducida; un paraíso fiscal puro es un país que no impone impuestos en absoluto. La República de Panamá es considerada uno de los paraísos fiscales puros más consolidados del Caribe debido a la amplia legislación que regula estrictamente la jurisdicción offshore y los servicios financieros del país.

conclusiones clave

  • Las estructuras legales y fiscales de Panamá lo convierten en un paraíso fiscal puro.
  • Panamá no impone impuestos sobre la renta, corporativos, ganancias de capital o sucesiones a entidades extraterritoriales que solo se dedican a negocios fuera de la jurisdicción. Las empresas extraterritoriales pueden realizar negocios a nivel local, una ventaja poco común, pero como resultado pagarán impuestos locales.
  • Panamá tiene leyes estrictas de secreto bancario diseñadas para proteger la privacidad de los titulares de cuentas.
  • Panamá tampoco tiene tratados fiscales con ningún otro país ni leyes de control de cambios.

Sector financiero offshore de Panamá

La jurisdicción offshore de Panamá ofrece una amplia gama de excelentes servicios financieros, incluida la banca offshore, la constitución de empresas offshore, el registro de buques y la formación de fideicomisos y fundaciones en Panamá. No se aplican impuestos a las empresas extraterritoriales que solo realizan negocios fuera de la jurisdicción. Las sociedades extraterritoriales constituidas en Panamá y los propietarios de las sociedades están exentas de impuestos corporativos, impuestos de retención, impuesto sobre la renta, impuesto a las ganancias de capital, impuestos locales e impuestos sobre sucesiones o sucesiones.PrendaPrendaPrendaPrenda

Panamá ofrece un beneficio adicional que no está disponible en muchos paraísos fiscales extraterritoriales: poder realizar negocios dentro de la jurisdicción extraterritorial. Sin embargo, cualquier negocio realizado dentro de la jurisdicción está sujeto a impuestos locales.PrendaPrenda

Privacidad financiera

Existen amplias leyes en Panamá para proteger la privacidad financiera corporativa e individual. Se aplican leyes y regulaciones estrictas de confidencialidad a la documentación de corporaciones, fideicomisos y fundaciones offshore, con severas sanciones civiles y penales por violaciones de la confidencialidad.PrendaNo es necesario que los nombres de los accionistas corporativos estén registrados públicamente. Panamá también tiene leyes de secreto bancario muy estrictas.PrendaLos bancos panameños tienen prohibido compartir información sobre cuentas bancarias o titulares de cuentas en el extranjero. La única excepción es una orden judicial panameña específica junto con una investigación criminal.PrendaPrenda

Las personas o empresas de cualquier nacionalidad pueden incorporarse dentro de Panamá.

Panamá tiene pocos tratados fiscales con países que tienen fuertes vínculos económicos con él, lo que protege aún más la privacidad financiera de los clientes de banca offshore que son ciudadanos de otras naciones.PrendaPrenda PrendaPanamá también ofrece el beneficio de no tener leyes de control de cambios. Esto significa que para los clientes individuales de la banca extraterritorial de Panamá, así como para las entidades comerciales extraterritoriales incorporadas en Panamá, no existen límites o requisitos de informes sobre las transferencias de dinero dentro o fuera del país.PrendaPrenda

Los Papeles de Panamá

La popularidad de Panamá como paraíso fiscal se convirtió en noticia mundial, y no en el buen sentido, con la publicación de los «Papeles de Panamá» en 2016. Un alijo de archivos financieros de Mossack Fonseca, uno de los bufetes de abogados offshore más grandes del mundo, Se publicaron artículos en el periódico alemán. Süddeutsche Zeitung, que los obtuvo de una fuente anónima. Se remonta a la década de 1970, los documentos cubrían unas 214.000 entidades comerciales extraterritoriales y corporaciones fantasma que involucran a personas de alto patrimonio neto, funcionarios gubernamentales y organizaciones de 200 países que el bufete de abogados había establecido. Si bien la mayoría de ellos eran legítimos, algunos se habían creado o utilizado con fines ilícitos, como el fraude, la evasión fiscal, el blanqueo de dinero y la evasión de sanciones internacionales, reveló un consorcio de periodistas de investigación.

Se hizo referencia a los archivos como los Papeles de Panamá porque Mossack Fonseca (y, presumiblemente, la persona que los filtró) tenía su sede allí, para gran consternación del gobierno panameño, que protestó porque el nombre dañaba la imagen del país. Ciertamente dañó a Mossack Fonseca: el bufete de abogados cerró en 2018, como resultado directo de las revelaciones.PrendaPrenda PrendaPrenda

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