¿Qué es la relación impuestos / PIB?
Una relación de impuestos a PIB es un indicador de los ingresos fiscales de una nación en relación con el tamaño de su economía, medido por el producto interno bruto (PIB). El índice proporciona una mirada útil a los ingresos fiscales de un país porque revela los impuestos potenciales en relación con la economía. También permite una visión de la dirección general de la política fiscal de una nación, así como comparaciones internacionales entre los ingresos fiscales de diferentes países.
Conclusiones clave
- La relación entre impuestos y PIB es una medida de los ingresos fiscales de una nación en relación con el tamaño de su economía.
- Esta relación se utiliza con otras métricas para determinar qué tan bien el gobierno de una nación dirige sus recursos económicos a través de los impuestos.
- Las naciones desarrolladas suelen tener una relación de impuestos a PIB más alta que las naciones en desarrollo.
- Los ingresos fiscales más altos significan que un país puede gastar más en mejorar la infraestructura, la salud y la educación, claves para las perspectivas a largo plazo de la economía y la población de un país.
- Según el Banco Mundial, los ingresos fiscales superiores al 15% del producto interno bruto (PIB) de un país son un ingrediente clave para el crecimiento económico y, en última instancia, la reducción de la pobreza.
Comprender la relación entre impuestos y PIB
Los impuestos son una medida crítica del desarrollo y la gobernanza de una nación. La relación de impuestos a PIB se utiliza para determinar qué tan bien el gobierno de una nación dirige sus recursos económicos. Los ingresos fiscales más altos significan que un país puede gastar más en mejorar la infraestructura, la salud y la educación, claves para las perspectivas a largo plazo de la economía y la población de un país.
Política tributaria y desarrollo económico
Según el Banco Mundial, los ingresos fiscales superiores al 15% del producto interno bruto (PIB) de un país son un ingrediente clave para el crecimiento económico y, en última instancia, la reducción de la pobreza. Este nivel de impuestos asegura que los países tengan el dinero necesario para invertir en el futuro y lograr un crecimiento económico sostenible. Los países desarrollados generalmente tienen una proporción mucho más alta. El promedio entre los miembros de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos fue del 33,8% en 2019.
Según una teoría, a medida que las economías se vuelven más desarrolladas y los ingresos aumentan, la gente generalmente comienza a exigir más servicios del gobierno, ya sea en salud, transporte público o educación. Esto explicaría, por ejemplo, por qué la relación impuestos / PIB en 2019 en la Unión Europea, en un promedio del 41,4%, es mucho más alta que en Asia-Pacífico, donde las relaciones impuestos / PIB oscilaron entre el 11,9%. en Indonesia al 35,4% en Nauru (y la mayoría de los países no tenían una proporción tan alta como el promedio de la OCDE de 33,8%).
La dirección de la política fiscal
Los formuladores de políticas utilizan la relación impuestos / PIB para comparar los ingresos fiscales de un año a otro porque ofrece una mejor medida del aumento y la caída de los ingresos fiscales que los montos simples. Los ingresos fiscales están estrechamente relacionados con la actividad económica, aumentando durante los períodos de crecimiento económico más rápido y disminuyendo durante las recesiones. Como porcentaje, los ingresos fiscales generalmente aumentan y disminuyen más rápido que el PIB, pero la relación debería mantenerse relativamente constante salvo variaciones extremas en el crecimiento.
Sin embargo, en casos de cambios significativos en la legislación tributaria o durante crisis económicas severas, la proporción puede cambiar drásticamente. Por ejemplo, según la OCDE, la relación impuestos / PIB de EE. UU. Cayó más que cualquier otro miembro de la OCDE en 2018. Esto se debió principalmente a la reducción de impuestos de 1,5 billones de dólares firmada por el ex presidente Donald Trump en 2017.
La relación impuestos / PIB en los Estados Unidos ha disminuido del 28,3% en 2000 al 24,5% en 2019. Durante el mismo período, el promedio de la OCDE en 2019 fue ligeramente superior al de 2000 (33,8% en comparación con 33,3%).
Estados Unidos ocupó el puesto 32 entre los 37 países de la OCDE en términos de la relación impuestos / PIB en 2019.
Entre los formuladores de políticas y los economistas, nunca ha habido un consenso sobre la mejor política fiscal para el crecimiento económico. Por un lado están aquellos que creen que el aumento de las tasas impositivas generará ingresos que se necesitan desesperadamente y resolverá el creciente problema de la deuda estadounidense. Por el contrario, hay quienes creen que aumentar los impuestos es una mala idea y que las tasas más bajas aumentan los ingresos al estimular la economía.
Preguntas frecuentes sobre la relación entre impuestos y PIB
¿Qué es la relación impuestos / PIB?
La relación entre impuestos y PIB es la relación entre los ingresos fiscales de un país y el producto interno bruto (PIB) del país. Esta relación se usa como una medida de qué tan bien el gobierno controla los recursos económicos de un país. La relación entre impuestos y PIB se calcula dividiendo los ingresos fiscales de un período de tiempo específico por el PIB.
¿El PIB incluye los ingresos fiscales?
Los ingresos tributarios incluyen los ingresos recaudados por impuestos sobre la renta y las ganancias, contribuciones a la seguridad social, impuestos sobre bienes y servicios, impuestos sobre la nómina e impuestos sobre la propiedad y transferencia de propiedad. Los ingresos fiscales totales se consideran parte del PIB de un país. Como porcentaje del PIB, los ingresos fiscales totales indican la parte de la producción de un país que recauda el gobierno a través de impuestos.
¿Qué es una buena relación impuestos / PIB?
Una relación de impuestos a PIB del 15% o más asegura el crecimiento económico y, por lo tanto, la reducción de la pobreza a largo plazo, según el Banco Mundial.
La relación impuestos / PIB en los Estados Unidos ha disminuido del 28,3% en 2000 al 24,5% en 2019.
¿Cómo grafica los ingresos fiscales como porcentaje del PIB?
El Banco Mundial proporciona gráficos de líneas que reflejan los ingresos fiscales como porcentaje del PIB de 1972 a 2019 para países y economías seleccionados. Los valores del eje horizontal (eje x) son años. Los valores del eje vertical (eje y) reflejan el porcentaje (de los ingresos fiscales en comparación con el PIB). Los puntos de datos trazados revelan el cambio a lo largo del tiempo en estos valores.
¿Tienen los ingresos fiscales y el PIB una relación directa?
Los cambios en el nivel de impuestos en un país o una economía también impactan su nivel de actividad económica (y por lo tanto, su PIB). Los departamentos y agencias gubernamentales, los grupos de expertos y los investigadores del sector académico y privado han llevado a cabo una amplia investigación sobre la relación entre la política fiscal, el empleo y el crecimiento económico.
La pregunta central que esta investigación pretende responder es: ¿Las tasas impositivas dan como resultado un crecimiento económico o una contracción económica (más puestos de trabajo frente a menos puestos de trabajo)? El PIB generalmente se considera la mejor medida del crecimiento económico, específicamente el PIB real (que es una medida del PIB ajustada a la inflación).
Las tasas impositivas para una familia estadounidense con un ingreso promedio se han mantenido bastante estables a largo plazo. Por ejemplo, era de alrededor del 21% en 1947 y permaneció allí hasta mediados de la década de 1960, cuando se redujo a entre el 16% y el 19%. Las tasas se mantuvieron en el rango del 16% al 19% desde mediados de la década de 1960 hasta mediados de la década de 1990, aproximadamente. De 2002 a 2015, la tasa se mantuvo en torno al 15,5%. En 1947, el PIB de Estados Unidos era de 243.000 millones de dólares. Para 2017, el PIB de EE. UU. Había subido a aproximadamente $ 18,905 mil millones, a pesar de que las tasas impositivas se mantuvieron bastante estables durante este período.
Además, hubo aproximadamente 11 períodos recesivos durante este período. Desde esta perspectiva, las tasas impositivas sobre la familia estadounidense promedio no afectaron el PIB de manera significativa durante este período de tiempo.
Si bien es cierto que aumentar o disminuir los impuestos (y los ingresos fiscales) tiene un impacto en el crecimiento económico, es evidente que existen otros factores que contribuyen más a la dirección de la economía (incluidas, entre otras, las tasas de interés establecidas por el gobierno federal). Reserva y avances tecnológicos más amplios en la población activa).
¿Dónde se ubica Estados Unidos en términos de ingresos fiscales como porcentaje del PIB?
Estados Unidos ocupó el puesto 32 entre los 37 países de la OCDE en términos de la relación impuestos / PIB en 2019. En 2019, Estados Unidos tenía una relación impuestos / PIB del 24,5% (el promedio de la OCDE en 2019 fue 33,8%). . En 2018, Estados Unidos tenía la misma clasificación: 32 de los 37 países de la OCDE en términos de relación impuestos / PIB.
¿Qué países tienen la carga fiscal más alta y más baja como porcentaje del PIB?
Francia tiene la carga fiscal más alta como porcentaje del PIB, con un 46,2%. Dinamarca (46%), Bélgica (44,6%), Suecia (44%) y Finlandia (43,3%) también tienen ratios impuestos / PIB muy elevados. Kuwait tiene la carga fiscal más baja como porcentaje del PIB, 1,4%.
¿Dónde se ubica Estados Unidos en cuanto a ingresos fiscales corporativos como porcentaje del PIB?
En comparación con otras economías comparables, EE. UU. Recauda menos ingresos fiscales. Por ejemplo, en 2019, los ingresos por impuestos corporativos de EE. UU. Representaron solo el 1% del PIB. Entre los países del Grupo de los 7 (G7): Japón (4,2%), Canadá (3,8%), Reino Unido (2,5%), Francia (2,2%), Alemania (2,0%) e Italia (1,9%), empresas de EE. UU. la recaudación del impuesto sobre la renta es la más baja, con un 1%. Los países del G7 son una agrupación informal de democracias ricas; los jefes de gobierno de estos estados (más representantes de la Unión Europea) se reúnen en la Cumbre anual del G7.
A fines de la década de 1960, la tasa de impuestos corporativos federales de EE. UU. Alcanzó su nivel más alto. Desde entonces, ha ido en declive. De hecho, la tasa impositiva actual para las corporaciones es menos de la mitad del tamaño que tenía en las décadas de 1950 y 1960.
¿Puede el aumento de impuestos ayudar a la economía?
A corto plazo (el próximo uno o dos años), la reducción de impuestos es una forma eficaz de impulsar la demanda en una economía. Esto se debe a que los consumidores tienen más ingresos disponibles y las empresas tienen más dinero para contratar empleadores e invertir en sus negocios. Los recortes de impuestos aumentan el salario neto de los trabajadores. Los recortes de impuestos también aumentan el flujo de caja de las empresas después de impuestos. Las empresas pueden utilizar este flujo de caja adicional para pagar dividendos y expandir la actividad, y puede hacer que la contratación y la inversión sean más atractivas. Los aumentos de impuestos tienen el efecto contrario.
A largo plazo, las reducciones de impuestos pueden inducir a las personas a trabajar más, incorporar más trabajadores poco cualificados a la población activa, fomentar el ahorro, hacer que las empresas inviertan a nivel nacional (en lugar de internacional) y fomentar la creación de nuevas ideas a través de la investigación. Sin embargo, las reducciones de impuestos a largo plazo también pueden ralentizar el crecimiento económico al aumentar los déficits. Además, si los recortes de impuestos aumentan los ingresos de los trabajadores después de impuestos, pueden optar por trabajar menos y esto puede afectar negativamente la oferta.
Es difícil analizar cómo el aumento de impuestos impacta en la economía porque los cambios de política nunca ocurren en el vacío; hay una multiplicidad de factores que contribuyen al crecimiento económico (o lo contrario), por lo que es difícil aislar los efectos de aumentar (o reducir) ) impuestos. Sin embargo, los datos históricos revelan que impuestos más altos son compatibles con el crecimiento económico y la creación de empleo. Si los formuladores de políticas utilizan los ingresos de los aumentos de impuestos para reducir los déficits presupuestarios, puede ser muy positivo para la economía.
