¿Es un 401 (k) o 403 (b) mejor para un maestro? ¿Cuál es la diferencia?

En general, los planes 401 (k) y los planes 403 (b) son muy similares; ambos son planes de jubilación de contribución definida que ofrecen los empleadores a los empleados. La principal diferencia entre los dos es el tipo de empleador que normalmente los patrocina y las opciones de inversión.

El plan 403 (b) se ofrece a los empleados de organizaciones exentas de impuestos, como organizaciones benéficas y escuelas públicas.Y los planes 401 (k) pueden ser adoptados tanto por organizaciones exentas de impuestos como con fines de lucro.

Conclusiones clave

  • Los planes 403 (b) solo pueden ser adoptados por organizaciones sin fines de lucro, como organizaciones benéficas o escuelas.
  • Los planes 401 (k) pueden ser adoptados por cualquier empleador — exento de impuestos y con fines de lucro.
  • Sus similitudes incluyen crecimiento con impuestos diferidos, límites de contribución y cuándo puede retirar fondos.
  • Una diferencia importante es que los planes 401 (k) pueden ofrecer opciones de inversión que incluyen acciones, bonos y fondos mutuos, mientras que las opciones de inversión para 403 (b) dependen del tipo de cuenta.

Si su empleador ofrece un 401 (k) y un 403 (b), puede optar por participar en uno o en ambos, si está permitido. Si se encuentra entre los que tienen una opción, deberá comprender los detalles de cómo funciona cada plan y sus diferencias clave, como las opciones de inversión, para decidir qué funciona mejor para usted.

Lo mismo se aplica si trabaja para diferentes empleadores y tiene acceso a ambas opciones.

Planes 401 (k) y 403 (b): las similitudes

Ambos son planes de jubilación con ventajas fiscales. Las ganancias y los rendimientos aumentan con impuestos diferidos hasta que se retiran. Para las cuentas Roth, que puede ser una característica adicional de ambos tipos de planes, las distribuciones calificadas están libres de impuestos.

Los límites de las contribuciones diferidas electivas son los mismos para cada uno. Para 2020 y 2021, la contribución máxima de aplazamiento electivo con impuestos diferidos permitida es el 100% de la compensación hasta $ 19,500.

Los participantes que tengan al menos 50 años para fin de año pueden contribuir con $ 6,500 adicionales para 2020 y 2021, lo que se conoce como contribución de recuperación. El límite de contribución es el mismo ya sea que contribuya a uno de los dos o a ambos.

Los empleadores también pueden optar por hacer contribuciones de contrapartida y / o contribuciones no electivas, aunque esto suele ser menos común para los 403 (b) que para los 401 (k).

Los empleados deben cumplir con ciertos requisitos para ser elegibles para realizar retiros, como incurrir en dificultades financieras o cumplir 59 años y medio. Los retiros antes de los 59½ años están sujetos a una penalidad por distribución anticipada del 10%, a menos que se aplique una excepción. No hay penalización cuando cumplen 59 años y medio.

Ambos planes pueden ofrecer préstamos a los empleados, pero depende del empleador si eligen o no que los préstamos estén disponibles.

Planes 401 (k) y 403 (b): las diferencias

Una diferencia clave entre los planes 401 (k) y 403 (b) son las opciones de inversión disponibles. Si bien un empleador puede limitar las opciones de inversión bajo un 401 (k), puede permitir una amplia gama de inversiones, incluidas acciones, bonos y fondos mutuos.

Para 403 (b), las opciones de inversión dependen del tipo de cuenta 403 (b) bajo el plan 403 (b). Para 403 (b) (1) son anualidades, para 403 (b) (7) son fondos mutuos y los planes de la iglesia 403 (b) (9) permiten opciones de inversión más amplias.

Un poco de historia: los 403 (b) solían estar restringidos a anualidades, también conocidas como anualidades protegidas por impuestos, pero esta restricción se eliminó en 1974, permitiendo cuentas 403 (b) (7) como una opción.Estas cuentas 403 (b) (7) generalmente están disponibles en firmas de corretaje.

Otra diferencia es que algunos planes 403 (b) permiten contribuciones diferidas electivas adicionales para empleados con 15 o más años de servicio, una opción que no está disponible bajo los planes 401 (k). Según esta disposición, si lo permite el plan 403 (b), puede contribuir con una cantidad adicional de hasta $ 3,000 al año, sujeto a un límite de por vida de $ 15,000. Y, a diferencia de otras disposiciones de recuperación del plan de jubilación, no es necesario tener 50 años o más para aprovechar este beneficio.

¿Qué sucede si se le ofrecen ambos tipos de planes?

Si tiene acceso tanto al 401 (k) como al 403 (b), debe sopesar los pros y los contras de cada uno. Considere las opciones de inversión disponibles, si su empleador hace contribuciones equivalentes y si puede hacer contribuciones adicionales para ponerse al día que no están disponibles bajo un 401 (k). Dependiendo de los detalles de los planes disponibles para usted, puede tener sentido elegir uno sobre el otro o contribuir a ambos.

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