deducible consecutivo

¿Qué es un deducible consecutivo?

En la industria de seguros, el término «deducible consecutivo» se refiere a una póliza de seguro en la que el deducible es igual al monto total de la póliza.

Los contratos de seguro con este tipo de deducibles se conocen como “pólizas frontales”, es decir, pólizas emitidas por una compañía de seguros con el fin de permitir que el titular de la póliza se asegure por sí mismo. El asegurado sería entonces responsable de cubrir los daños que pudieran producirse en virtud del contrato, aunque técnicamente estén cubiertos por una aseguradora.

Conclusiones clave

  • Un deducible consecutivo es una póliza de seguro para la cual el deducible es igual al monto total de la póliza.
  • Los contratos de seguro con este tipo de deducibles se conocen como “pólizas frontales”, es decir, pólizas emitidas por una compañía de seguros con el fin de permitir que el titular de la póliza se asegure por sí mismo.
  • El asegurado es entonces responsable de cubrir los daños que puedan producirse en virtud del contrato, aunque técnicamente estén cubiertos por una aseguradora.
  • Una de las áreas principales en las que se utilizan deducibles consecutivos es en relación con las compañías de seguros cautivas, que son subsidiarias de propiedad absoluta de una organización matriz más grande y, a menudo, tienen la tarea de satisfacer las necesidades de seguro de la empresa matriz.
  • El uso de compañías de seguros cautivas para autoasegurarse puede beneficiar a las empresas matrices en términos de impuestos, ya que las primas pagadas por la empresa matriz a su aseguradora cautiva a menudo son deducibles de impuestos.

Comprender los deducibles consecutivos

Los deducibles son una característica normal de la mayoría de los contratos de seguros, particularmente para los seguros de salud, seguros de automóviles y pólizas de seguros de propiedad y accidentes. Estos deducibles son los gastos de bolsillo que el asegurado debe pagar cuando presenta un reclamo.

Por ejemplo, si un titular de póliza presenta un reclamo de $4,000 y tiene un deducible de $1,000, deberá pagar $1,000 de su bolsillo y su reclamo solo cubrirá el saldo restante de $3,000. En igualdad de condiciones, los deducibles más altos conducen a primas de seguro más bajas y viceversa.

En esencia, un deducible consecutivo es simplemente un contrato de seguro en el que el deducible es igual al monto total de la cobertura. En nuestro ejemplo anterior, la póliza tendría un deducible consecutivo si el deducible fuera de $4,000 en lugar de $1,000. En ese escenario, el titular de la póliza tendría que pagar el reclamo completo de su bolsillo a pesar de haber comprado técnicamente un seguro.

A primera vista, puede parecer extraño que alguien elija comprar un seguro con un deducible consecutivo. Sin embargo, hay circunstancias en las que hacerlo puede tener sentido económico. Para empezar, cuando alguien contrata una póliza de seguro con un deducible consecutivo, la compañía de seguros, también conocida como empresa de fachada, suscribe el contrato de seguro y garantiza la capacidad del titular de la póliza para pagar cualquier reclamo.

Esto significa que el asegurado puede beneficiarse del análisis de riesgo realizado por la compañía de seguros. En otros casos, se utilizan deducibles consecutivos cuando se trata de compañías de seguros cautivas.

Ejemplo del mundo real de un deducible consecutivo

Una de las principales áreas en las que se utilizan deducibles consecutivos es en relación con las compañías de seguros cautivas. Estas aseguradoras son subsidiarias de propiedad absoluta de una organización matriz más grande y, a menudo, tienen la tarea de satisfacer las necesidades de seguros de su empresa matriz. La empresa matriz está dispuesta a arriesgar su propio capital y puede simplemente usar la compañía de seguros cautiva como una forma de autoasegurarse de una manera que cumpla con las regulaciones de seguros estatales.

Por ejemplo, en lugar de simplemente apartar efectivo como fondo para emergencias, una empresa matriz podría contratar una póliza de seguro con su compañía de seguros cautiva e incluir un deducible consecutivo en la póliza. De esa manera, la empresa técnicamente ha recibido un seguro de un tercero, sin transferir ningún riesgo financiero a la empresa de seguros cautiva.

El uso de compañías de seguros cautivas para autoasegurarse también puede beneficiar a las empresas matrices en términos de sus impuestos. Por un lado, las primas pagadas por la empresa matriz a su aseguradora cautiva suelen ser deducibles de impuestos. Pero más allá de eso, estas compañías de seguros cautivas a menudo se establecen en paraísos fiscales en el extranjero en los que las ganancias se gravan a una tasa mucho más baja de lo que sería posible en el país.

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