¿Qué es una declaración descriptiva?
Un estado de cuenta descriptivo es un estado de cuenta bancario que enumera los depósitos, retiros, tarifas de servicio y otras transacciones similares en orden cronológico. El término «declaración descriptiva» a veces se refiere específicamente a información en una declaración para la cual no se adjunta ningún elemento físico (como un cheque).
Conclusiones clave
- Los bancos deben proporcionar estados de cuenta descriptivos mensuales a los titulares de cuentas que realizan transferencias electrónicas de fondos.
- Las transferencias electrónicas de fondos incluyen pagos con tarjeta de débito y transacciones en cajeros automáticos.
- La Oficina de Protección Financiera del Consumidor tiene autoridad sobre la Regulación E, que establece las reglas para las declaraciones descriptivas.
Comprensión de una declaración descriptiva
Según la Regulación E del Sistema de la Reserva Federal, las instituciones financieras deben proporcionar estados de cuenta a los clientes para cada ciclo mensual en el que se haya producido una transferencia electrónica de fondos (EFT). Los ejemplos específicos de una EFT bajo la Regulación E incluyen transacciones con tarjetas de débito y cajeros automáticos (ATM), así como también transferencias telefónicas no asistidas por operadores y cámaras de compensación automatizadas (ACH). Si no se ha realizado EFT, solo se necesitan estados de cuenta trimestrales.
La Reserva Federal de EE. UU. Emitió la Regulación E para implementar la Ley de Transferencia Electrónica de Fondos, que el Congreso de EE. UU. Aprobó en 1978 para brindar mayor protección a los consumidores en sus transacciones bancarias. La Ley de Protección al Consumidor y Reforma de Dodd-Frank Wall Street en 2010 otorgó autoridad a la Oficina de Protección Financiera del Consumidor (CFPB, por sus siglas en inglés) recientemente creada para la elaboración de normas en virtud de la Ley de Transferencia Electrónica de Fondos. El CFPB ha enmendado las reglas, que también abordan las tarjetas de regalo y los certificados de regalo, varias veces en los años posteriores.
Por separado, la CFPB también tiene autoridad sobre los extractos de las tarjetas de crédito, como resultado de la Ley de Responsabilidad, Responsabilidad y Divulgación de las Tarjetas de Crédito de 2009, también conocida como la Ley CARD.
Gran parte de la Regulación E describe los procedimientos que los consumidores deben seguir cuando informan errores con respecto a las transferencias electrónicas de fondos, junto con los pasos que los bancos deben seguir para investigar las quejas y resolverlas. Dichos errores podrían incluir que el consumidor reciba una cantidad incorrecta de dinero de un cajero automático, actividad de tarjeta de débito no autorizada o una transferencia bancaria no autorizada. La Regulación E también describe las reglas para reportar y resolver incidentes relacionados con tarjetas de débito perdidas o robadas.
Cada vez más, los bancos enviarán estados de cuenta descriptivos por correo electrónico o los pondrán a disposición de forma electrónica, debido al aumento de la banca en línea y la banca móvil. Si bien es más eficiente y, a menudo, menos costoso para el banco, esto también puede generar amenazas de ciberseguridad. Los consumidores que reciben sus extractos bancarios electrónicamente deben tener especial cuidado para proteger sus datos confidenciales de los piratas informáticos, utilizando contraseñas complejas, administradores de contraseñas y otras formas de seguridad. También necesitan revisar sus declaraciones, cualquiera que sea la forma en que se presenten, para poder informar cualquier error con prontitud.
Los consumidores que reciben sus declaraciones descriptivas electrónicamente deben estar atentos para proteger la información de su cuenta de los piratas informáticos.
Ejemplos de declaraciones descriptivas
Como se señaló anteriormente, una declaración descriptiva enumerará las transacciones de la tarjeta de débito y el cajero automático del titular de la cuenta, así como las transferencias de la cámara de compensación automatizada y las transferencias telefónicas no asistidas por un operador. Por ejemplo:
- Transacciones con tarjeta de débito comúnmente implican pagos en tiendas locales u otros minoristas físicos y en línea.
- Transacciones de cajeros automáticos incluiría retiros en cajeros automáticos físicos.
- Transacciones automatizadas de la cámara de compensación abarcan tanto electrónicos creditos, como un depósito directo del cheque de pago del titular de la cuenta, beneficios del gobierno o dividendos en acciones, o débitos, como pagos de facturas (incluso si el titular de la cuenta realizó el pago con un cheque físico).
- Transferencias telefónicas no asistidas por operador incluiría pagos de facturas de servicios públicos u otras transacciones en las que el titular de la cuenta marca un código para autorizar el retiro de dinero de su cuenta bancaria por teléfono.
