Cómo negociar impuestos atrasados ​​con el IRS

En los últimos años, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) se ha mostrado más dispuesto a resolver los pagos de impuestos atrasados, generalmente mediante acuerdos de pago a plazos. Pero debe abordar el problema desde el principio, ser proactivo en la forma en que negocia y no hacer que el Tío Sam espere demasiado por su dinero. Estas son sus opciones y los pasos que puede seguir.

Conclusiones clave

  • Bajo su programa Fresh Start, el IRS ofrece varias opciones para pagar los impuestos atrasados.
  • Los contribuyentes tienen tres opciones: un plan de pago a plazos, una oferta de compromiso y un retraso temporal en la recaudación.
  • Ser proactivo en la resolución de sus problemas de impuestos atrasados, y nunca dejar de pagar si elige un plan de cuotas, es clave.

Un nuevo comienzo para los contribuyentes que llegan tarde

En 2011, el IRS lanzó su programa Fresh Start, orientado a brindarles a los estadounidenses que pagan atrasados ​​un camino de regreso para pagar sus obligaciones tributarias.

«Estamos realizando cambios fundamentales en nuestro sistema de gravámenes y otras herramientas de cobro que ayudarán a los contribuyentes y les darán un nuevo comienzo», dijo en ese momento el comisionado del IRS, Doug Shulman. «Estos pasos son buenos para las personas que enfrentan tiempos difíciles y reflejan un enfoque responsable para el sistema tributario».

El IRS se centró particularmente en los siguientes cambios:

  • Aumentar significativamente el umbral en dólares cuando generalmente se emiten gravámenes, lo que resulta en menos gravámenes fiscales.
  • Facilitar a los contribuyentes la obtención de retiros de gravámenes después de pagar una factura de impuestos.
  • Retiro de gravámenes en la mayoría de los casos en los que un contribuyente celebra un acuerdo de pago a plazos de débito directo.
  • Crear un acceso más fácil a los acuerdos de pago a plazos para las pequeñas empresas con más dificultades.
  • Ampliar un programa simplificado de Oferta en Compromiso para cubrir a más contribuyentes.

Presente siempre su declaración

Por muy útil que sea para el IRS ofrecer más opciones para los contribuyentes con dificultades, usted también tiene que hacer su parte.

En primer lugar: si, llegado el plazo de presentación de impuestos, le debe al IRS una cantidad que no puede pagar en un solo pago, es importante presentar la declaración de todos modos, dice Lawrence Brown, abogado de la oficina de Brown PC en Fort Worth, Texas.

«Esto reducirá algunas de las sanciones», explica. «Ocasionalmente, los clientes nos dicen que no presentaron una declaración porque no pudieron pagar el impuesto adeudado. Esto generalmente hace que paguen multas que son significativamente mayores de lo que habrían pagado si al menos hubieran presentado la declaración».

Cómo procede el IRS con los pagos atrasados

«El IRS no lo perseguirá de inmediato por multas e intereses fiscales atrasados», señala Brown. «En muchos casos, pasarán meses antes de que el IRS comience los esfuerzos de cobro».

Pero empezar lo hará. Al principio, los esfuerzos de recolección pueden parecer benignos y consisten en cartas generadas por computadora. Sin embargo, en algún momento, el IRS comenzará tácticas de cobro muy agresivas, que incluyen gravámenes salariales en los que el gobierno se comunica con su empleador para informarle que tiene obligaciones tributarias atrasadas y que cualquier salario que se le pague debe pagarse al IRS. «En resumen, una vez que el IRS comienza una actividad agresiva de cobro, su reputación puede verse dañada y usted puede quedar paralizado financieramente», dice Brown.

Opciones para los morosos

No dejes que las cosas lleguen a ese punto. Responda tan pronto como reciba el primer aviso de impuestos atrasados.

Básicamente, los contribuyentes tienen tres opciones para pagar los impuestos atrasados:

  1. Bajo un acuerdo de pago a plazos, un contribuyente paga el monto adeudado durante un período de tiempo.
  2. Una oferta de compromiso implica que el contribuyente pague una suma global por un monto que es menor que el monto realmente adeudado.
  3. El contribuyente puede solicitar que el IRS retrase temporalmente el cobro hasta que mejore la situación financiera del contribuyente.

Tenga en cuenta que una demora temporal en el cobro hará que su deuda tributaria aumente porque se cobran multas e intereses hasta que pague el monto total.

El IRS suele estar bastante dispuesto a cualquiera de los anteriores. Si aceptará una solicitud de pago a plazos, una oferta de compromiso o una demora en el cobro depende en gran medida de su situación financiera. Deberá completar formularios que certifiquen todos sus activos y pasivos, sus fuentes de ingresos y sus deudas. Si tiene el dinero o los medios para pagar su factura de impuestos, el IRS probablemente no comprometerá mucho.

Ir por un acuerdo de pago a plazos

Establecer un plan de pago es probablemente la mejor manera de hacerlo, lo que resulta en el menor costo y perjuicio para usted. Tenga en cuenta que cuando envíe una solicitud al IRS para un acuerdo de pago a plazos, tendrá más posibilidades de éxito si:

  • Informe al IRS que pagará la deuda dentro de los seis años, pero idealmente dentro de los tres años.
  • Apuntar alto. El pago mensual que ofrece debe ser igual o superior a lo que el IRS cree que puede obtener de usted a partir de un acuerdo negociado que inicie.
  • El pago de impuestos regular (generalmente mensual) que presenta al IRS debe estar vinculado a los criterios existentes del IRS. Por ejemplo, debe restar los gastos del hogar de sus ingresos totales. Luego haga un cheque por la diferencia al IRS.

Tenga en cuenta que, incluso con un plan de pago acordado, las multas y los intereses se acumulan hasta que el saldo de impuestos atrasados ​​se paga en su totalidad.

Cíñete a tus pagos

No deje de hacer sus pagos a tiempo al IRS. Si viola los términos de su acuerdo, el IRS embargará y confiscará sus bienes, incluidas las cuentas bancarias, e incluso puede gravar su casa.

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El monto de las tarifas de establecimiento para los planes de pago del IRS, según el tiempo que tarde en pagar

Sin embargo, en caso de que tenga problemas para hacer sus cuotas, hable con el IRS. Deberías ser capaz de superarlo. Ser sincero con el IRS es la clave: no le gustan las sorpresas.

Obtener ayuda profesional

Por lo general, un representante fiscal profesional puede ser de gran ayuda para negociar el compromiso o acuerdo a plazos más favorable posible. Dicho esto, tenga cuidado con las empresas de «centavos de dólar» o las empresas de números 1-800 que se anuncian en la televisión nocturna, dice Brown. «En muchos casos, estas firmas simplemente tomarán el dinero de un cliente y realizarán servicios mínimos o nulos», explica. «Muchas de estas empresas han sido procesadas en sus estados de origen por prácticas comerciales ilegales y engañosas».

«Si está interesado en obtener representación, entreviste a dos o tres firmas potenciales en su ciudad», aconseja. Asegúrese de que la controversia fiscal del IRS y las resoluciones de cobro del IRS sean la columna vertebral de sus prácticas. Muchos abogados y Contadores Públicos Certificados (CPA, por sus siglas en inglés) planifican sus impuestos, pero rara vez interactúan con el IRS. Es importante que su representante tenga una gran experiencia negociando con el IRS en casos de pago de impuestos atrasados.

La línea de fondo

Nadie está diciendo que el gobierno federal se está volviendo cálido y confuso acerca de los pagos atrasados. Sin embargo, el IRS ofrece programas para que los estadounidenses vuelvan a estar al día con sus impuestos. La clave es actuar rápidamente y llegar a una solución lo antes posible.

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