¿Qué es el blanqueo de capitales?
El lavado de dinero es el proceso ilegal de hacer que grandes cantidades de dinero generadas por una actividad delictiva, como el tráfico de drogas o la financiación del terrorismo, parezcan provenir de una fuente legítima. El dinero de la actividad delictiva se considera sucio y el proceso lo “lava” para que parezca limpio.
El lavado de dinero es un delito financiero grave que es empleado tanto por delincuentes de cuello blanco como por delincuentes callejeros. La mayoría de las empresas financieras cuentan con políticas contra el blanqueo de capitales (AML) para detectar y prevenir esta actividad.
Conclusiones clave
- El blanqueo de capitales es el proceso ilegal de hacer que el dinero «sucio» parezca legítimo en lugar de ilegal.
- Los delincuentes utilizan una amplia variedad de técnicas de blanqueo de dinero para que los fondos obtenidos ilegalmente parezcan limpios.
- La banca en línea y las criptomonedas han facilitado que los delincuentes transfieran y retiren dinero sin ser detectados.
- La prevención del blanqueo de capitales se ha convertido en un esfuerzo internacional y ahora incluye la financiación del terrorismo entre sus objetivos.
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Cómo funciona el blanqueo de capitales
El blanqueo de capitales es fundamental para las organizaciones delictivas que deseen utilizar de forma eficaz el dinero obtenido ilegalmente. Negociar grandes cantidades de efectivo ilegal es ineficaz y peligroso. Los delincuentes necesitan una forma de depositar el dinero en instituciones financieras legítimas, pero solo pueden hacerlo si parece provenir de fuentes legítimas.
Los bancos están obligados a informar sobre grandes transacciones en efectivo y otras actividades sospechosas que puedan ser signos de lavado de dinero.
El proceso de lavado de dinero generalmente implica tres pasos: colocación, estratificación e integración.
- La colocación inyecta subrepticiamente el “dinero sucio” en el sistema financiero legítimo.
- La estratificación oculta el origen del dinero a través de una serie de transacciones y trucos contables.
- En el paso final, la integración, el dinero ahora lavado se retira de la cuenta legítima para ser utilizado para cualquier propósito que los criminales tengan en mente.
Tenga en cuenta que en situaciones de la vida real, esta plantilla puede diferir. El lavado de dinero puede no involucrar las tres etapas, o algunas etapas pueden combinarse o repetirse varias veces.
Hay muchas formas de blanquear dinero, desde las más simples hasta las más complejas. Una de las técnicas más comunes es utilizar un negocio legítimo basado en efectivo propiedad de una organización criminal. Por ejemplo, si la organización es propietaria de un restaurante, podría inflar los recibos de efectivo diarios para canalizar el efectivo ilegal a través del restaurante y hacia la cuenta bancaria del restaurante. Después de eso, los fondos se pueden retirar según sea necesario. A este tipo de empresas a menudo se las denomina «frentes».
Variantes de blanqueo de capitales
Una forma común de lavado de dinero se llama pitufo (también conocido como «estructuración»). Aquí es donde el delincuente divide grandes cantidades de efectivo en varios depósitos pequeños, a menudo distribuyéndolos en muchas cuentas diferentes, para evitar ser detectado. El lavado de dinero también se puede lograr mediante el uso de cambios de moneda, transferencias electrónicas y “mulas”, contrabandistas de efectivo, que escabullen grandes cantidades de efectivo a través de las fronteras y las depositan en cuentas extranjeras, donde la aplicación del lavado de dinero es menos estricta.
Otros métodos de blanqueo de dinero incluyen:
- Invertir en materias primas como gemas y oro que se pueden trasladar fácilmente a otras jurisdicciones;
- Invertir y vender discretamente activos valiosos como bienes raíces, automóviles y barcos;
- Apuestas y blanqueo de dinero en casinos;
- Falsificación; y
- Uso de empresas fantasma (empresas inactivas o corporaciones que existen esencialmente solo en papel).
Blanqueo de dinero electrónico
Internet ha dado un nuevo giro al antiguo crimen. El auge de las instituciones bancarias en línea, los servicios de pago en línea anónimos y las transferencias entre pares (P2P) con teléfonos móviles han dificultado aún más la detección de transferencias ilegales de dinero. Además, el uso de servidores proxy y software de anonimización hace que el tercer componente del lavado de dinero, la integración, sea casi imposible de detectar: el dinero puede transferirse o retirarse con poco o ningún rastro de una dirección de protocolo de Internet (IP).
El dinero también se puede lavar a través de subastas y ventas en línea, sitios web de juegos de azar y sitios de juegos virtuales, donde el dinero obtenido ilegalmente se convierte en moneda de juego y luego se vuelve a convertir en dinero «limpio» real, utilizable e imposible de rastrear.
La frontera más nueva del lavado de dinero involucra las criptomonedas, como Bitcoin. Si bien no son totalmente anónimos, se utilizan cada vez más en esquemas de chantaje, el tráfico de drogas y otras actividades delictivas debido a su relativo anonimato en comparación con las formas de moneda más convencionales.
Las leyes ALD han tardado en ponerse al día con este tipo de delitos cibernéticos, ya que la mayoría de las leyes todavía se basan en detectar el dinero sucio a medida que pasa por las instituciones y canales bancarios tradicionales.
Prevención del blanqueo de capitales
Los gobiernos de todo el mundo han intensificado sus esfuerzos para combatir el lavado de dinero en las últimas décadas, con regulaciones que requieren que las instituciones financieras implementen sistemas para detectar y reportar actividades sospechosas. La cantidad de dinero involucrada es sustancial. Según la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, las transacciones mundiales de blanqueo de dinero representan aproximadamente entre 800.000 millones y 2 billones de dólares anuales, o entre el 2% y el 5% del producto interno bruto (PIB) mundial., aunque es difícil estimar el monto total debido al carácter clandestino del lavado de activos.
En 1989, el Grupo de los Siete (G-7) formó un comité internacional llamado Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) en un intento por combatir el lavado de dinero a escala internacional. A principios de la década de 2000, su ámbito se amplió a la lucha contra la financiación del terrorismo.
Estados Unidos aprobó la Ley de Secreto Bancario en 1970, que requiere que las instituciones financieras informen ciertas transacciones, como transacciones en efectivo por encima de $ 10,000 o cualquier otra que consideren sospechosa, en un informe de actividad sospechosa (SAR) al Departamento del Tesoro. La información que los bancos proporcionan al Departamento del Tesoro es utilizada por la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN), que puede compartirla con investigadores penales nacionales, organismos internacionales o unidades de inteligencia financiera extranjeras.
Si bien estas leyes fueron útiles para rastrear la actividad delictiva, el lavado de dinero en sí no se convirtió en ilegal en los Estados Unidos hasta 1986, con la aprobación de la Ley de Control de Lavado de Dinero. Poco después de los ataques terroristas del 11 de septiembre de 2001, la Ley Patriota de EE. UU. Expandió los esfuerzos de lavado de dinero al permitir el uso de herramientas de investigación diseñadas para la prevención del crimen organizado y el tráfico de drogas en investigaciones terroristas.
La Asociación de Especialistas Certificados en Anti-Lavado de Dinero (ACAMS) ofrece una designación profesional conocida como Especialista Certificado en Anti-Lavado de Dinero (CAMS). Las personas que obtienen la certificación CAMS pueden trabajar como gerentes de cumplimiento de corretaje, funcionarios de la Ley de Secreto Bancario, gerentes de unidades de inteligencia financiera, analistas de vigilancia y analistas de investigación de delitos financieros.
¿Por qué es importante combatir el blanqueo de capitales?
La lucha contra el blanqueo de capitales (AML) busca privar a los delincuentes de las ganancias de sus empresas ilegales, eliminando así la principal motivación para que se involucren en actividades tan nefastas. Las actividades ilegales y peligrosas, como el tráfico de drogas, el contrabando de personas, la financiación del terrorismo, el contrabando, la extorsión y el fraude, ponen en peligro a millones de personas en todo el mundo e imponen enormes costos sociales y económicos a la sociedad. Dado que el producto de tales actividades está legitimado por el blanqueo de capitales, la lucha contra el blanqueo de capitales puede resultar en una reducción de la actividad delictiva y, por tanto, en un beneficio significativo para la sociedad.
¿Cómo se utilizan las criptomonedas en el blanqueo de capitales?
La Red de Ejecución de Delitos Financieros de EE. UU. (FinCEN) señaló en un informe de junio de 2021 que las monedas virtuales convertibles (CVC), otro término para las criptomonedas, se han convertido en la moneda de elección en una amplia gama de actividades ilícitas en línea. Además de ser la forma de pago preferida para comprar herramientas y servicios de ransomware, material de explotación en línea, drogas y otros bienes ilegales en línea, los CVC se utilizan cada vez más para superponer transacciones y ofuscar el origen del dinero derivado de la actividad delictiva. Los delincuentes utilizan una serie de técnicas de lavado de dinero que involucran criptomonedas, incluidos «mezcladores» y «tumblers» que rompen la conexión entre una dirección (o «billetera» criptográfica) que envía criptomonedas y la dirección que la recibe.
¿Cómo se realiza el blanqueo de capitales en los casinos?
La forma más común de lavado de dinero en los casinos es comprar fichas del casino con efectivo y recibir cheques a cambio de las fichas del casino, a menudo sin apostar en absoluto o realizar apuestas mínimas.
¿Cuáles son algunas de las formas en que se utilizan los bienes raíces para el lavado de dinero?
Algunos métodos comunes utilizados por los delincuentes para el lavado de dinero a través de bienes raíces las transacciones incluyen la subvaloración o sobrevaloración de propiedades, la compra y venta de propiedades en rápida sucesión, el uso de terceros o empresas que alejan la transacción de la fuente de fondos delictiva y las ventas privadas.
