beneficio por muerte

¿Qué es un beneficio por muerte?

Un beneficio por fallecimiento es un pago al beneficiario de una póliza de seguro de vida, anualidad o pensión cuando el asegurado o beneficiario fallece. Para las pólizas de seguro de vida, los beneficios por fallecimiento no están sujetos al impuesto sobre la renta y los beneficiarios designados normalmente reciben el beneficio por fallecimiento como un pago global.

El titular de la póliza puede estructurar cómo la aseguradora paga los beneficios por fallecimiento. Por ejemplo, un asegurado puede especificar que el beneficiario reciba la mitad del beneficio inmediatamente después de la muerte y la otra mitad un año después de la fecha de la muerte. Además, algunas aseguradoras brindan a los beneficiarios diferentes opciones de pago en lugar de recibir una suma global. Por ejemplo, algunos beneficiarios eligen usar los ingresos de su beneficio por fallecimiento para abrir una cuenta de jubilación no calificada o eligen que el beneficio se pague en cuotas.

Los beneficios por fallecimiento de las cuentas de jubilación se tratan de manera diferente a las pólizas de seguro de vida y pueden estar sujetos a impuestos.

Conclusiones clave

  • Un beneficio por fallecimiento es un pago al beneficiario de una póliza de seguro de vida, anualidad o pensión cuando el asegurado o beneficiario fallece.
  • Los beneficiarios deben presentar prueba de muerte y prueba de la cobertura del difunto a la aseguradora.
  • Los beneficiarios de las pólizas de seguro de vida reciben el pago del beneficio por muerte libre del impuesto sobre la renta ordinario.
  • Los beneficiarios de rentas vitalicias pueden pagar impuestos sobre la renta o sobre las ganancias de capital sobre los beneficios por fallecimiento recibidos.

Comprender los beneficios por muerte

Las personas aseguradas en virtud de una póliza de seguro de vida, pensión u otra anualidad que conlleva un beneficio por fallecimiento, celebran un contrato con una aseguradora en el momento de la solicitud. Según el contrato, se garantiza el pago de un beneficio por muerte o sobreviviente al beneficiario indicado, siempre que las primas se paguen mientras el asegurado o el pensionado estén vivos. Los beneficiarios tienen la opción de recibir los ingresos del beneficio por fallecimiento como un pago único o una continuación de los pagos regulares.

Los beneficiarios reciben el pago del beneficio por fallecimiento libre del impuesto sobre la renta ordinario, mientras que los beneficiarios de rentas vitalicias pueden pagar impuestos sobre la renta o sobre las ganancias de capital sobre los beneficios por fallecimiento recibidos. En cualquier caso, los ingresos pagados a través del seguro de vida o los beneficios por fallecimiento de la anualidad evitan el engorroso, a menudo costoso, proceso de sucesión, lo que en última instancia conduce a pagos oportunos a los sobrevivientes.

La sucesión es un proceso legal mediante el cual se revisa un testamento para determinar si es auténtico y válido. Sin embargo, para la mayoría de las pólizas y cuentas, si el titular de la póliza no nombra a un beneficiario, la aseguradora paga los ingresos al patrimonio del asegurado, que puede ser legalizado.

Si bien no están sujetos al impuesto sobre la renta, los beneficios por fallecimiento del seguro de vida pueden estar sujetos al impuesto sobre el patrimonio.

Requisitos para el Pago de Beneficios por Muerte

El proceso de recibir un beneficio por fallecimiento de una póliza de seguro de vida, pensión o anualidad es sencillo.

Los beneficiarios primero necesitan saber qué compañía de seguros de vida tiene la póliza o anualidad del difunto. No existe una base de datos de seguros nacionales u otra ubicación central que contenga información sobre pólizas. En cambio, es responsabilidad de cada asegurado compartir información sobre pólizas o anualidades con los beneficiarios. Una vez que se identifica la compañía de seguros, los beneficiarios deben completar un formulario de reclamo por muerte, proporcionando el número de póliza, el nombre, el número de Seguro Social y la fecha de muerte del asegurado, y las preferencias de pago para los beneficios por muerte.

Los beneficiarios deben presentar formularios de reclamo por muerte a cada compañía de seguros con la que el asegurado o pensionado tenía una póliza, junto con una copia del certificado de defunción. La mayoría de las aseguradoras requieren un certificado de defunción certificado que indique la causa de la muerte. Si se enumeran varios beneficiarios o sobrevivientes en una póliza o anualidad, todos deben completar un formulario de reclamo por muerte para recibir el beneficio por muerte aplicable.

Cambios en los beneficios por fallecimiento del plan de jubilación

En 2019, el Congreso de los EE. UU. aprobó la Ley SECURE, que introdujo cambios en los planes de jubilación, incluidos los beneficios por fallecimiento al heredar una cuenta IRA.

La Ley SECURE eliminó los llamados provisión de estiramiento para los beneficiarios que heredan una IRA. En el pasado, un beneficiario de IRA podía extender las distribuciones mínimas requeridas de la cuenta durante su vida. Estirar las distribuciones proporcionó un flujo de ingresos estable y ayudó a estirar la carga fiscal.

A partir de 2020, no conyugal los beneficiarios deben distribuir todo el dinero en una cuenta IRA heredada dentro de los diez años posteriores a la muerte del propietario. Sin embargo, hay excepciones a la nueva ley, como los cónyuges. Se implementaron otros cambios, además de los enumerados aquí, debido a la Ley SECURE. Es importante que los inversores consulten a un profesional financiero para revisar los cambios en las nuevas reglas de las cuentas de jubilación y sus beneficiarios designados.

¿Cuáles son las implicaciones fiscales de los beneficios por fallecimiento?

Los beneficios por muerte bajo una póliza de seguro de vida se pagan libres del impuesto sobre la renta ordinario. Aún así, se pueden imponer impuestos sobre el patrimonio. Los beneficiarios de una anualidad con un beneficio por muerte pueden pagar impuestos sobre la renta o ganancias de capital sobre el pago.

¿Qué sucede si cree que es beneficiario de un beneficio por fallecimiento?

¡No confíe en que la compañía de seguros le diga! Trate de averiguar antes de que el titular de la póliza muera si usted está o no nombrado como beneficiario. Esta base de datos puede tener una respuesta si cree que se le debe un beneficio: el Servicio de Localización de Pólizas de Seguros de Vida de la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros.

Los beneficiarios deben presentar formularios de reclamo por muerte, con una copia del certificado de defunción a las aseguradoras. Si se enumeran varios beneficiarios o sobrevivientes en una póliza o anualidad, todos deben completar un formulario de reclamo por muerte para recibir el beneficio por muerte aplicable.

La información contenida en este artículo no es asesoramiento fiscal o legal y no sustituye dicho asesoramiento. Las leyes estatales y federales cambian con frecuencia, y es posible que la información de este artículo no refleje las leyes de su propio estado o los cambios más recientes en la ley. Para obtener asesoramiento fiscal o legal actual, consulte con un contador o un abogado.

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