anualidad fija

¿Qué es una anualidad fija?

Una anualidad fija es un tipo de contrato de seguro que promete pagar al comprador una tasa de interés específica y garantizada sobre sus contribuciones a la cuenta. Por el contrario, una anualidad variable paga intereses que pueden fluctuar según el rendimiento de una cartera de inversiones elegida por el titular de la cuenta. Las anualidades fijas se utilizan a menudo en la planificación de la jubilación.

Conclusiones clave

  • Las anualidades fijas son contratos de seguro que pagan una tasa de interés garantizada sobre las contribuciones del titular de la cuenta.
  • Las anualidades variables, por el contrario, pagan una tasa que varía según el rendimiento de una cartera de inversiones elegida por el titular de la cuenta.
  • Las ganancias en una anualidad fija tienen impuestos diferidos hasta que el propietario comience a recibir ingresos de la anualidad.

Cómo funciona una anualidad fija

Los inversores pueden comprar una anualidad fija con una suma global de dinero o una serie de pagos a lo largo del tiempo. La compañía de seguros, a su vez, garantiza que la cuenta ganará una cierta tasa de interés. Este período se conoce como la fase de acumulación.

Cuando el propietario de la anualidad, o el beneficiario de la anualidad, elige comenzar a recibir ingresos regulares de la anualidad, la compañía de seguros calcula esos pagos en función de la cantidad de dinero en la cuenta, la edad del propietario, cuánto tiempo continuarán los pagos y otros factores. Esto comienza la fase de pago. La fase de pago puede continuar por un número específico de años o por el resto de la vida del propietario.

Durante la fase de acumulación, la cuenta crece con impuestos diferidos. Luego, el titular de la cuenta anualiza el contrato, las distribuciones se gravan en función de una relación de exclusión. Esta es la relación entre los pagos de primas del titular de la cuenta y la cantidad acumulada en la cuenta que se basa en las ganancias de los intereses devengados durante la fase de acumulación. Se excluyen las primas pagadas y se grava la parte imputable a las ganancias. Esto a menudo se expresa como un porcentaje.

Esta situación se aplica a las anualidades no calificadas, que son aquellas que no se mantienen en un plan de retiro calificado. En el caso de una anualidad calificada, el pago completo estaría sujeto a impuestos.

Beneficios de una Anualidad Fija

Los propietarios de rentas vitalicias fijas pueden beneficiarse de estos contratos de diversas formas.

Retornos de inversión predecibles

Las tasas de las anualidades fijas se derivan del rendimiento que la compañía de seguros de vida genera a partir de su cartera de inversiones, que se invierte principalmente en bonos corporativos y gubernamentales de alta calidad. La compañía de seguros es entonces responsable de pagar la tasa prometida en el contrato de anualidad. Esto contrasta con las anualidades variables, donde el propietario de la anualidad elige las inversiones subyacentes y, por lo tanto, asume gran parte del riesgo de inversión.

Tarifas mínimas garantizadas

Una vez que vence el período de garantía inicial en el contrato, la aseguradora puede ajustar la tasa con base en una fórmula establecida o en el rendimiento que está obteniendo en su cartera de inversiones. Como medida de protección contra la disminución de las tasas de interés, los contratos de anualidades fijas suelen incluir una garantía de tasa mínima.

Crecimiento con impuestos diferidos

Debido a que una anualidad fija es un vehículo calificado para impuestos, sus ganancias crecen y se adicionan impuestos diferidos; los titulares de rentas vitalicias solo pagan impuestos cuando toman dinero de la cuenta, ya sea a través de retiros ocasionales o como ingresos regulares. Este aplazamiento de impuestos puede marcar una diferencia significativa en cómo se acumula la cuenta con el tiempo, especialmente para las personas en tramos impositivos más altos. Lo mismo se aplica a las cuentas de jubilación calificadas, como las IRA y los planes 401(k), que también aumentan con impuestos diferidos.

Pagos de ingresos garantizados

Las anualidades fijas pueden convertirse en una anualidad inmediata en cualquier momento que elija el propietario. Luego, la anualidad generará un pago de ingresos garantizados durante un período de tiempo específico o durante la vida del beneficiario de la anualidad.

Seguridad relativa del principal

La compañía de seguros de vida es responsable de la seguridad del dinero invertido en la renta vitalicia y del cumplimiento de las promesas hechas en el contrato. A diferencia de la mayoría de las cuentas bancarias, las anualidades no están aseguradas por el gobierno federal. Por esa razón, los compradores solo deben considerar hacer negocios con compañías de seguros de vida que obtengan altas calificaciones de solidez financiera de las principales agencias de calificación independientes.

Las anualidades a menudo tienen tarifas altas, por lo que vale la pena darse una vuelta y considerar otros tipos de inversiones.

Críticas a las Rentas Vitalicias Fijas

Las anualidades, ya sean fijas o variables, son relativamente ilíquidas. Las anualidades fijas generalmente permiten un retiro por año de hasta el 10% del valor de la cuenta. Esto los hace inapropiados para el dinero que un inversionista podría necesitar para una emergencia financiera repentina.

Durante el período de rescate de la anualidad, que puede durar hasta 15 años desde el inicio del contrato, los retiros de más del 10 % están sujetos a un cargo de rescate impuesto por la aseguradora.Es posible que los propietarios de rentas vitalicias menores de 59 años y medio también deban pagar una multa impositiva del 10 %, además de los impuestos regulares sobre la renta.

Finalmente, las anualidades a menudo conllevan tarifas altas, en comparación con otros tipos de inversiones. Cualquier persona interesada en una anualidad debe asegurarse de comprender todas las tarifas involucradas antes de comprometerse. También vale la pena darse una vuelta porque las tarifas y otros términos pueden variar mucho de una aseguradora a otra.

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