Acuerdo de jubilación patrocinado por el gobierno (GSRA) Definición

¿Qué es un acuerdo de jubilación patrocinado por el gobierno (GSRA)?

Un acuerdo de jubilación patrocinado por el gobierno (GSRA, por sus siglas en inglés) es un plan de jubilación canadiense para personas que no son empleados de un organismo gubernamental local, provincial o federal, pero a quienes se les paga por sus servicios con fondos públicos. Debido a que este tipo de plan de jubilación no está registrado en la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA), el equivalente canadiense del IRS estadounidense, no califica para el estado de impuestos diferidos o deducciones de impuestos.

Conclusiones clave

  • Un acuerdo de jubilación patrocinado por el gobierno (GSRA, por sus siglas en inglés) es un plan de jubilación canadiense para personas que no son empleados gubernamentales o civiles, pero a quienes se les paga por sus servicios con fondos públicos.
  • Las contribuciones a una GSRA no son deducibles de impuestos.
  • Las regulaciones canadienses limitan la cantidad que los titulares de GSRA pueden contribuir a sus planes de ahorro para la jubilación registrados con ventajas impositivas.

Comprender los acuerdos de jubilación patrocinados por el gobierno (GSRA)

Los arreglos de jubilación patrocinados por el gobierno generalmente están disponibles para las personas que están empleadas por una agencia privada que obtiene sus ingresos del gobierno federal canadiense. Las contribuciones a una GSRA no son deducibles de impuestos. Además, las regulaciones canadienses limitan la cantidad que los titulares de GSRA pueden contribuir a sus planes de ahorro para la jubilación registrados (RRSP), el equivalente canadiense de las cuentas de jubilación estadounidenses con ventajas fiscales como el plan 401 (k) y la IRA.

Planes de ahorro canadienses

Si bien los GSRA no brindan muchos beneficios fiscales, la ley canadiense permite una variedad de planes y servicios con ventajas fiscales.

Planes de Ahorro para el Retiro Registrados

Un Plan de Ahorro para la Jubilación Registrado (RRSP) es un plan de ahorro para la jubilación que usted establece, que el gobierno registra y al que contribuye usted o su cónyuge o pareja de hecho. Las contribuciones deducibles del RRSP se pueden utilizar para reducir sus impuestos. Cualquier ingreso que obtenga en el RRSP generalmente está exento de impuestos siempre que los fondos permanezcan en el plan; generalmente tiene que pagar impuestos cuando recibe pagos del plan.

Cuentas de ahorro libres de impuestos

El programa de Cuenta de Ahorros Libre de Impuestos (TFSA) comenzó en 2009. Es una forma para que las personas mayores de 18 años y que tienen un número de seguro social válido guarden dinero libre de impuestos durante toda su vida. Las contribuciones a una TFSA no son deducibles para efectos del impuesto sobre la renta. Cualquier monto aportado, así como cualquier ingreso obtenido en la cuenta (por ejemplo, ingresos por inversiones y ganancias de capital) generalmente está libre de impuestos, incluso cuando se retira. Los cargos administrativos o de otro tipo en relación con la TFSA y cualquier interés o dinero prestado para contribuir a una TFSA no son deducibles.

Planes de Pensiones Registrados Mancomunados

Un Plan de Pensión Registrado Combinado (PRPP) es una opción de ahorro para la jubilación para personas, incluidas las personas que trabajan por cuenta propia. Un PRPP permite a sus miembros beneficiarse de costos administrativos más bajos que resultan de participar en un gran plan de pensión común. También es portátil, por lo que se mueve con sus miembros de un trabajo a otro.

Dado que las opciones de inversión dentro de un PRPP son similares a las de otros planes de pensiones registrados, sus miembros pueden beneficiarse de una mayor flexibilidad en la gestión de sus ahorros y el cumplimiento de sus objetivos de jubilación.

Planes de ahorro por discapacidad registrados

Un plan de ahorro por discapacidad registrado (RDSP) es un plan de ahorro destinado a ayudar a los padres y otras personas a ahorrar para la seguridad financiera a largo plazo de una persona que es elegible para el crédito fiscal por discapacidad (DTC).

Las contribuciones a un RDSP no son deducibles de impuestos y se pueden realizar hasta el final del año en que el beneficiario cumple 59 años. Las contribuciones que se retiran no se incluyen como ingresos del beneficiario cuando se pagan de un RDSP.

Sin embargo, la subvención de ahorro para discapacitados de Canadá, el bono de ahorro para discapacitados de Canadá, los ingresos de inversión obtenidos en el plan y los ingresos de las reinversiones se incluyen en los ingresos del beneficiario a efectos fiscales cuando se pagan del RDSP.

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